英国公司报税碎碎念，别担心，真的别担心

刚刚完成英国公司的税务申报，全程可以说是完全在 Claude 3.7 Sonnet 的帮助下完成的，从了解概念到完成 0 申报花了大概两个小时左右。因为英国的公司注册起来很简单，并且维护起来也相对容易，全球做数字生意也很方便，所以很多国内的朋友都会选择注册一家英国的公司，尤其是通过像是 1stformations 这样的代理机构注册，确实非常方便。包括我在内也是这样的选择，但是当一年过去的时候，第一次报税还是会有点手忙脚乱，会有点不够用自信。

我来简单说说报税的流程，如果想要更详细的了解的朋友优先推荐看《人间历险记》博客-戴劼的内容，以及推荐另外一位朋友《Xiaowen》的博客，这两位的内容都有更详细的记载，大家可以参考。并且我也是在报税之前通过各种方式联系到了两位，想获得到帮助，两位也都热情的提供了帮助，非常感谢。

比起实际的 form filling 工作，我倒是觉得这个过程里其实对心理的消耗和心理体验是否好是更重要的。我甚至前段时间也有网络上的朋友找到我，说自己注册了英国公司三月，就开始担心报税相关的问题了。心理上有不确定并且是未完成的事情其实是最让人感到累的。所以今天简单谈谈，给大家打打气，但也仅限于我的经验。如果你需要更专业的咨询，也可以考虑在小红书上找「英伦创业山」(TECHBOOKS) ，一位华人英国创业者，提供中文的英国公司开展业务和税务方面的咨询。

我猜其实大部分人跟我是类似的，刚注册公司的第一年可能不一定有收入，如果完全没收入，我的感觉是最好的，体验上和操作上都是最好的。因为这样你就可以体验一次 0 申报过程，这个过程会帮你在后续有收入的情况下打下基础，你会非常清楚后需要做什么。

首先，当你注册完公司，一定要去读一读英国的政府网站上的介绍，有一个非常简短的《有限公司需要了解的一切》，别怕，可以用翻译软件进行翻译，非常简单易懂。英国政府网站的信息架构做的非常好，你要了解的信息都以非常简洁的语言帮你梳理清楚了，完全没有大部头的东西。所以第一部就是看这些，不要怕，我保证你看第二遍的时候你就心理有底了。

当你读完，你就知道你要每年做的其实就那么几件事。给 Company House 声明，也就是说明你的公司还是正常的，有没有什么变动之类的；然后是给 Company House 和 HMRC 分别提交你的年报和税务申报。只要你读了上面的内容，其实这两个你都不用特别担心，因为你心理是有底的。那到底什么时候需要提交对应的信息，也不用担心，你注册完公司就会有对应的信息，也可以在英国的政府网站上非常简单的查看到对应的时间要求。比如这是上面推荐的服务的公司信息，你也可以在这里查看到你的。

如果第一年你没有收入，那么完全不用担心，多关注一下你的邮箱，等着政府的邮件通知，到期之间一般你都会收到实体的信件，然后 1stformations 或者你的代理机构一般都有对应的扫描服务，会发送到你的邮箱，政府会明确告知你需要什么时候提交什么信息，非常非常清晰。你跟着步骤去访问网站，不懂得地方，英国政府网站上对应的部分一定有对应的超链接可以来帮你进一步解释。首先是第一年结束之前你需要给 Company House 声明，这个可以直接在 1stformations 上买对应的服务，不贵。等到第一年结束之后，你就需要给 Company House 提交你的年报了，由于你可能没有收入，那么对于上一个财年就需要声明你是 Dormant（休眠的公司）。这个只是说你上个财年是休眠了，没有进行任何交易，完全不影响你接下来要开展的业务之类的，不要被这个词忽悠了。声明休眠也可以直接在 1stformations 上购买对应的服务，一样非常简单，他们会帮你完成。并且在到期之前政府会给你发送邮件，完全不用提前担心。

最后还剩下的就是当你的第一个财年完全过去之后，一小段时间，HMRC 就会给你发送邮件，会说清楚你需要准备税务报告了，一般到这个时候，你还有至少三个月，至多1年的时间来准备。对于我们这类，基本都是微型公司来说，申报的流程其实非常简单，而且还是 0 申报。你唯一需要做的就是稍微积极一点，先跟着邮件去走一下流程，把公司税先激活，这个过程要等待 7 天收激活码。激活后还是跟着政府非常详细简单的官网一步一步操作就好了。

我在这个过程里完全跟着 Claude 3.7 Sonnet 完成的，每一步都是截图，让 Claude 帮我解释然后给我建议。因为都是 0 申报，所以没有任何的会计问题。这就是为什么说第一年如果你没有财务收入是最好的呢，因为你在这个环节里会学到英国是如何划分对应的会计记账和公司账目要求的。强烈建议这个过程要录屏，因为接下来当你产生收入和支出的时候，你需要对号入座的去记录每一笔账单，并且最后还要保证所有的账目都是平衡的。下一年一旦产生收入，才是最麻烦的部分，我就是录制了屏幕，打算接下来自己开发个自用的小软件来专门帮我记录公司的账目和 Invoice 这些，方便未来的申报和计算，以及方便未来万一需要配合政府提供账单等工作。

最后罗嗦点，我们大概率实际利润都不会超过微型公司的界定，所以我们在税务申报上也是最简单的，只是跟着政府提供的很简洁的表格一步一步往里面填充。当有收入后，还是要去再深入了解每个会计项的含义以及如何划归到对应的会计项里。完全不用担心复杂的 CT600 是如何填写的，这些都会自动完成计算，你只关注每一项，理解每一项的嵌套关系，把你的账记平即可。

非常推荐你也可以借助大语言模型来帮助你一步一步理解和解释完成这个过程。切记不要提前担忧，提前担忧没有任何意义，这只是单纯的对你的消耗。

未来如果我的方便公司记账和报税的小型软件做出来了，也会单独写文章来说明。毕竟如果你完全自己做这件事，除了会让你掌握对应的知识和技能外，还能帮你剩下 1000 磅请人帮你报税的费用，至少可以省掉接近 1 万元人民币。

好了，别担心，真的别担心。